现有财务状况分析
具体来看一看该家庭的现有财务状况。
欧先生收入稳定，年收入约26万元。太太自己经营印务公司，发展得也已经比较稳定，能为小家庭贡献年收入22万元。两人年收入合计48万元。家庭年总开支约29万元。家庭年储蓄率约40%，在合理范围内。
资产负债方面，该家庭总资产273万元，负债（房屋按揭）65万元，净资产208万元。负债比率23.8％，在合理范围内。
金融资产共35万元，其中生息资产30万元，仅占总资产的10.9％，这大大影响了家庭的投资收益。其余为房产和汽车，都是自用资产。
很显然，该家庭虽然已经迈入高收入家庭，但完全是靠工资性收入维持的，如果想要今后获得财务上的自由，必须增加被动性收入也就是投资性收入。这一点一定要引起注意。
而且，保障性支出也明显偏低，亟需调整。
具体家庭财务指标评估见诊断表。
表：欧先生夫妇目前的家庭财务主要指标
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主要财务指标 |
实际比率 |
合理经验值 |
初步诊断 |
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流动性比率（流动资产÷月支出） |
2.63 |
3~9倍 |
由于夫妻一方是经营私企的，因此尚属正常范围 |
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年储蓄率（年储蓄额÷年总收入） |
40% |
40%~60% |
基本正常 |
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净资产偿付比率（净资产÷总资产） |
76% |
50%左右 |
说明负债额度不高 |
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固定资产比例（固定资产÷总资产） |
84% |
50%左右 |
固定资产占比偏高 |
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投资与净资产比率（投资资产÷净资产） |
14% |
30%~50%左右 |
投资资产占比过低，资产收益率有限 |
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保费支出比例（年保障支出÷年收入） |
2％ |
8%~15% |
保费支出较低 |
家庭理财目标分析
欧先生目前家庭理财目标主要有三个方面，按照轻重缓急程度，我们一一分析来看。
首先，欧太太的印务公司需要购买新机器扩大生产。这是好事。但两人“私下”认为，作为小型企业，较难从银行获得贷款。其实这是不对的。虽然是小型企业，但是现在市场上还是有一些金融机构愿意为这类企业做融资的。比如，民生银行就有“商贷通”系列，专门为小型企业融资服务。只要有一定的Cye.com.cn抵押或可质押物品，有良好的缴税记录，还是比较容易获得贷款支持的。宁波银行等各家城市商业银行，也都针对小型甚至微型企业有相应的贷款支持产品，而且业务经营范围逐步扩展到各地了。广东地区应该也有类似的金融机构，可以为欧太太提供融资服务。
欧先生夫妇毕竟手握一套房产，即便剔除65万元的贷款本金余额，也还有160余万元的净值。与其将房子卖出购回一套小房，降低全家人的生活品质，以小家庭作牺牲来发展自己的企业，不如以这套房产作为抵押物，以便为自己的小企业获得银行贷款。这样，既能保证家庭生活质量短期内不受困扰，也能解决私企的燃眉之急。
女儿的教育金储备问题。目前女儿已经5岁，还要准备大约18年的教育费用，根据本刊以前的测算，孩子的教育费用大约在50~100万元，如果还要留学，则需要准备更多资金。欧先生夫妇现在的年度结余还是不少的，可以尽早通过基金定投、教育金保险等各类方式，来为女儿建立一个专门的教育金账户。这个账户的钱就是专款专用，定期放入以后滚动投资，每逢女儿教育过程中需要大笔支出时再提取一部分。这样将来也可以减少家庭日常支出过程中，因为女儿教育金问题突然出现一笔年度性大额“破坏性”支出。
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